Что за расширенный доступ к банковской тайне получит налоговая?

Ответ редакции

Налоговики получат расширенный доступ к банковской тайне. Соответствующие поправки к Налоговому кодексу начнут действовать 17 марта.

Какие данные смогут запрашивать налоговики у банков?

Банки должны будут в отдельных случаях предоставлять имеющиеся в их распоряжении данные о клиентах в течение трех дней со дня получения запроса налогового органа. 

Речь идет о копиях паспортов граждан, имеющих право на получение находящихся на счете клиента денежных средств или распоряжение ими, копиях доверенностей на получение денег со счета клиента или распоряжение ими, копиях документов, определяющих отношения по открытию, ведению и закрытию счета клиента. Также налоговики смогут запрашивать у банков копии карточек с образцами подписей и оттиска печати, а также информацию о бенефициарных владельцах, выгодоприобретателях или представителях клиента.

В каких случаях налоговики смогут запрашивать в банках информацию о гражданах?

Налоговые органы смогут запрашивать у банков эти документы и информацию в отношении граждан (если они не являются индивидуальными предпринимателями (ИП)) при проведении налоговой проверки в отношении человека либо истребования у него документов. Для этого потребуется наличие согласия руководителя вышестоящего налогового органа или руководителя (заместителя руководителя) ФНС России.

Расширенный доступ к банковской тайне в отношении организации или ИП налоговики получат в следующих случаях: при проведении в отношении них налоговой проверки, при истребовании у них документов или информации, при наличии решения о взыскании с них налога. Также это возможно, если в отношении организации или ИП принято решение приостановить операции по их счетам или переводы их электронных денег, а также решено отменить эти приостановления операций или переводов.

Ваш комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте, как обрабатываются ваши данные комментариев.

X
Подключитесь к проекту Илона Маска
и зарабатывайте от 4000$ ежемесячно!
Начать зарабатывать